关于金融信贷领域反腐败问题的调研报告
在我国，金融在国民经济中占据核心地位，而银行业资产规模占我国金融资产总量的80以上，若金融信贷领域出了腐败和风险问题，往往是大问题。并且，金融行业具有特殊性专业性特点，一旦发生金融风险，其突发性、传染性和危害性非常强。尤其值得关注的是，党的十八大以来，金融信贷领域腐败问题时有发生，已经成为危害我国国民经济发展的腐败重灾区。维护金融安全，是关系我国经济社会发展全局的战略性、根本性的大事。
十九届中央纪委二次全会明确提出,紧盯重点领域和关键环节，着力解决金融信贷等方面腐败问题。因此，全力推进金融信贷领域反腐败工作，特别是防治银行信贷领域行贿受贿等腐败问题发生，既是防范系统性金融风险的重要内容，也是促进金融业健康有序发展的重要路径，各级纪检监察机关不能缺位，更不能失位。
一、深刻认识金融信贷领域腐败的危害性
金融信贷领域的腐败属于金融基础性腐败。习近平总书记强调，金融是实体经济的血脉。金融是国家发展的血液，金融制度作为我国重要的基础性制度。如果金融业受到了腐败分子的污染，可能会影响整个金融环境的发展与安定，经济发展质量、水平就难以得到保障，发挥市场在资源配置中的决定性作用的机制将会失去基础支撑。
金融信贷领域的腐败属于社会影响恶劣的腐败。金融体系是现代化经济体系中重要组织部分，截至201×年11月末，银行业的资产规模已从200×年末的×万亿元增至×万亿元，资产规模是我国GDP的3倍。金融领域腐败问题，往往使银行等金融机构经营环境恶化，侵蚀经营成果，影响的不单单是某一个行业、某一批人，且涉及资金量大、涉及领域广、涉及人群多，严重的甚至会引发银行挤兑、局部危机，动摇国民经济基础。
金融信贷领域的腐败往往涉及金额巨大。金融信贷，就是与钱有关的经济活动，一旦成为犯罪目标，就不是一般意义上的经济犯罪。在一些银行，金融信贷领域犯罪案件频发，涉案金额有的已达几十亿、上百亿。有的横跨信贷、票据等多个业务领域。如，201×年农业银行×京分行×亿票据案、201×年民生银行×支行×亿虚假理财产品案、201×年的×银行×亿违规担保案等。又如，某支行行长对外私盖印章、违规对外出具担保涉案×亿，直接受贿×万;某支行行长为企业提供融资担保×亿，受贿×万，犯罪分子胆大妄为，犯罪金额早已突破人们平常的想象力。
表面上的违规违纪实质是背后各种利益的交织。金融领域是容易滋生腐败的重点领域，而信贷是金融领域容易出现腐败问题的关键环节。据统计，某银行不良资产形成，大部分均是因为违规操作。金融信贷领域的腐败常常与违纪违规违法交织在一起。金融腐败通常不是以单独面孔出现，往往与形形色色的腐败交织在一起，很多不正当行为正是与金融方式结合，进而形成利益输送的腐败链条。
二、充分把握金融信贷领域腐败的艰巨性
金融信贷领域专业性较强。金融信贷领域与其他领域的腐败有着明显的区别在于其有较强的专业性、垄断性。在金融信贷资源总体供给不足的情况下，现在有些金融信贷部门的相关人员利用自己金融信贷专业优势、手中垄断的金融信贷资源以及信息不对称的便利，用信贷决策权来牟取私利。不具备金融信贷等相关专业知识的人员，通常难以发现其中所隐藏的潜规则和腐败内情。金融信贷领域的腐败，在同业、理财、表外业务等方面，有的进行监管套利、空转套利、关联套利;有的以创新的名义，内外勾结，开展非法金融活动。201×年3月末，原中国银监会开展了一项名为“三三四十”的专项治理行动，查出问题×万个，涉及金额×万亿元，这些暴露出来的问题之中，有的隐藏着更多隐性腐败问题，若不及时得到遏制，腐败后果会相当严重。
腐败行为的隐蔽性较强。金融信贷腐败的特点还在于其极强的隐蔽性。有些案件的发生，看似公司制度不健全、影子银行和金融产品交叉风险带来的，是经营风险控制出了问题，其实则不然。表面看是违反信贷政策，违规将表内外资金直接或间接、借道或绕道投向股票市场或“两高一剩”等限制或禁止的领域，特别是失去清偿能力的“僵尸企业”，实质上是内外勾结，顶风作案;表面看是违规操作，实质上是利益驱动;表面上违规违法展业，实质上还有属于个人好处的“抽屉协议”，搞利益输送。
信贷腐败涉及的利益链较广。如×银行×亿违规担保案，是一起银行内部员工与外部不法分子相互勾结、跨机构跨行业跨市场的重大案件，涉案金额巨大，牵涉机构众多，情节严重，性质恶劣，社会影响极坏。该案融资链条长，在交易结构上层层嵌套。与之相伴，其利益链也相对较广，涉及地方交易所、互联网平台、银行、保险等多种机构。该银行内部员工与企业人员和不法中介串通作案，收取巨额好处费，中饱私囊，形成跨部门作案小团体。正是这种金融机构从业者与一些不法商人结成特殊的、多重的利益同盟，相互包庇，最终形成利益相互输送相互勾连的腐败关系网。
三、全力推进金融信贷领域反腐败工作
加强党的领导，压实管党治党责任。习近平总书记强调，做好新形势下金融工作，要坚持党中央对金融工作集中统一领导，确保金融改革发展正确方向，确保国家金融安全。要落实全面从严治党要求，建好金融系统领导班子，强化对关键岗位、重要人员特别是一把手的监督。要加强自上而下的党委监督和纪委监督;巡视实现一届任期内全覆盖。要压实金融机构党委管党治党的主体责任和纪委的监督责任，层层传导压力，确保管党治党政治责任落到实处。
加快金融立法，坚持运用法治思维解决问题。习近平总书记指出，要坚决整治严重干扰金融市场秩序的行为，严格规范金融市场交易行为，规范金融综合经营和产融结合，加强互联网金融监管，强化金融机构防范风险主体责任。坚持运用法治意识和方式，以法治思维检视现有制度，以法治化手段解决规制性问题与矛盾，以法律规范来理顺体制、机制。特别是加快金融信贷领域立法，规范信贷监管、信贷审批、风险管理、操作流程等，减少人为的自由意志裁量和部门利益的追逐，让腐败在这个领域没有滋生的土壤和生存的空隙，建立健全“不能腐”的体制机制。
整合反腐败资源，综合运用有效手段防范金融风险。金融系统聚集了大量反腐败资源，如金融监管、内控合规、内部审计、纪检监察、巡视巡察等。如何将这些资源整合成有效的反腐力量，是目前面临的一项重要任务。在信贷风险管控中，既要防风险，也要反腐败;既要查信贷事实，也要查人为表现;既要查违纪违规表象，更要查违纪违规背后的利益链。这就要求把对事的监督与对人的监督结合起来，把对违规业务的查处与对人的责任追究结合起来，把过程监督与审计、监察结合起来，把信贷结果与操作流程结合起来，把内部的信贷风险管理与外部的监管结合起来，建立健全“不敢腐”的体制机制。
以信贷为重点，抓关键岗位、关键环节、关键人员。银行信贷权，是银行掌握资源配置权力中最核心的权力，涉及关键岗位、关键环节、关键人员。银行信贷业务部、信贷风险管理部、授信审批执行部是关键岗位，贷前调配、贷中、贷后的调查、审批、管理是关键环节，信贷的调查、监督、审批人员是关键人员。解决金融信贷领域的腐败问题，核心就是盯住这三个“关键”。要靠创新优化流程，靠监督规范流程，靠责任落实流程。要建立银行内部信贷业务的阳光透明公开机制，从信贷申请开始，将三个“关键”中每一个环节、每一个举措、每个作为或不作为都纳入监督范围之内。此外，要加强完善对这三个“关键”的责任追究制度，做到一级对一级负责、个人对行为负责、过程对结果负责、当时对终身负责。
打造金融纪检监察铁军。新时代金融信贷反腐败形势对纪检监察工作提出了新的标准和要求，特别是建立一支适应形势需求的金融纪检监察队伍已成为一项迫切任务。不仅要求政治过硬，对党忠诚，更重要的要有专业知识和技能，要当好政治生态“护林员”，既要治标，也要治本;既要会查处案件，更要善于建立契合金融信贷特点的长效反腐机制。金融领域纪检监察人员要努力做到，既要懂政策，更要懂法律;既要熟悉信贷规则，又要擅长执纪执法;既能把握金融案件一般规律，又具备熟练掌握专业性、隐蔽性金融信贷腐败问题的发现和查处能力。