公司采购付款流程 采购付款流程

　　采购的进行付款? 以下是小编为您整理的采购付款流程，希望对您有帮助。

　　采购付款流程如下

　　流程目的

　　明确从应付账款岗接到付款计划并进行审核、财务总监和总经理审批，之后接到业务部门交来的付款申报单、应付账款岗审核后与增值税发票核对，经财务主任审批后在网上办理付款，银行付款回单转出纳岗，出纳复印一份交采购部门、同时将回单贴在发票后交税务岗捏对，之后转应付账款岗进行帐务处理的整个过程

　　流程目标

　　做好应付账款的管理

　　流程负责人

　　直接负责人：采购员、采购部经理、应付账款岗;间接负责人：出纳岗、财务总监、总经理、财务主任

　　流程描述

　　驱动事件：采购员按规定时间提供付款计划和付款申请，报部门经理审批;

　　应付账款岗审核付款计划并提出付款意见，并将付款意见交财务总监和主管副总、总经理审批;

　　应付账款岗审核货款申报单，与增值税发票进行核对后交财务主任签字;

　　如果是网上银行付款，则先由一出纳录入系统，再由另一出纳审核;否则，如果是电汇或汇票付款，则由出纳填写银行单据及支票，如果是支票付款则填写支票;之后，出纳在办公网上先录入付款明细，再汇总出银行存款余额表，每日工作结束前填写当日付款登记明细表;

　　出纳岗收到银行次日转来的付款回单后复印一份交采购部门，将付款回单贴在增值税发票后交税务岗捏对;

　　结束事件：应付账款岗收到税务岗转来的单据后进行帐务处理

　　流程文件、表单

　　《月付款计划》、《付款申报单》、《付款登记明细表》、《付款回单》

　　流程控制点

　　1、动作2 防范问题：付款计划超出公司财务预计支付能力过多

　　控制手段：付款计划在应付账款岗审核并提出意见后要依次经财务总监、主管副总、总经理审批签字

　　控制依据：公司付款计划管理规定

　　2、动作3 防范问题：付款申报单不经审批进行支付

　　控制手段：付款申报单在应付账款岗审核后由财务主任审批签字

　　控制依据：公司付款管理规定
 

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