关于应对新冠疫情防控资金和捐赠款物专项审计的整改报告两篇
发布时间：2021-08-27 13:31:44 影响了： 人
做人最大的事情是什么呢？就是要知道怎样爱国。正是有爱国情怀，我们才能度过一个又一个难关。以下是职场范文网为大家整理的关于应对新冠疫情防控资金和捐赠款物专项审计的整改报告两篇资料。希望对你有所帮助，欢迎你的阅读。
篇一：
Xx县审计局：
我局收到淳委审办行报﹝20xx﹞xx号审计报告后，针对报告中提出的问题，积极组织相关人员进行整改，现将整改情况汇报如下：
一、关于防疫物资使用不及时的问题
自3月中旬收到消毒液使用不及时的审计意见后，我局结合自身应急救灾物资采购、储备与管理的职能，积极对接县应急管理局建议其加强消毒液使用调拨，陆续向县应急管理局、屏门乡、教育局等单位发放剩余消毒液，并于xx月初全部出库。
二、关于物资采购资料不齐全的问题
疫情期间测温枪因供货极度紧缺，售价明显高于正常价格，供货商为规避风险，均不愿签订协议、开具发票。为完善采购手续，我局持续与供货商加强对接，不断跟进合同补签和发票补全事项，于xx月xx日将测温枪购货合同、发票全部补齐。
三、关于疫情防控物资领取发放调用程序不到位的问题
我局根据《浙江省救灾物资储备管理办法》第二十一条规定，“紧急情况下，申请使用救灾物资可先口头报告，后补办书面申请手续”，执行“先调用、后补办”的程序。文文昌镇已于3月底补齐物资申请、调用相关资料，我局协助县防控办采购和运输的5000只口罩，隶属于县级疫情防控物资体系，一经抵达千岛湖即调运至防控办，购销合同、发票及发货清单等相关资料已于xx月中旬补齐。
xx县生态产业和商务局
20xx年xx月xx日
篇二：
根据《中华人民共和国审计法》规定和国务院部署，按照《审计署办公厅关于印发应对新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物专项审计工作方案的通知》（审办社发〔20xx〕xx号）要求，20xx年x月xx日至20xx年xx月xx日，青州市审计局派出审计组，对青州市疫情防控资金和捐赠款物开展了专项审计。重点审计了市财政局、卫健局疫情防控专项资金管理使用情况，市慈善总会、红十字会捐赠款物管理分配情况，市发改局、工信局疫情防控重点保障企业申报情况。延伸审计了1家疫情防控重点保障企业融资需求情况，1家应急转贷平台业务开展情况。现阶段，已审计财政资金2509.19万元，捐赠资金719.71万元。审计工作得到了青州市人民政府和有关单位的支持和配合，进展顺利。现将审计情况报告如下：
一、基本情况
（一）财政资金方面。
截至20xx年xx月xx日，青州市财政共安排疫情防控经费合计2509.19万元（省级财政安排412.72万元，本级财政安排2096.47万元），实际使用1182.35万元，1326.84万元尚未支出（主要原因是：安排到2家定点医院用于疫情防控设备购置的财政资金1307万元，因延期付款等原因，有1043.55万元暂未支付）。实际使用1182.35万元中：疫情防控人员补助支出45.96万元，疫情防控设备及物资采购等各方面支出1136.39万元。
（二）捐赠款物方面。
根据青州市红十字会、慈善总会提供的资料反映，截至3月31日，上述单位共收到捐赠资金719.71万元，支出捐赠资金719.71万元，无结余；共收到捐赠物资折款439.34万元（其中包括：医用防护服1600件、医用（外科）等口罩类25200个，已全部安排使用），调拨用于疫情防控物资折款439.34万元，无结余。
（三）疫情防控重点保障企业情况
截至3月31日，根据市发改局、工信局提供资料，青州市疫情防控重点保障企业6家，分别是山东英科医疗制品有限公司、山东汇强重工科技有限公司、青州市万洁卫生用品厂、青州家家富现代农业集团有限公司、青州尧王制药有限公司、山东省华盛农业股份有限公司。截至3月31日，以上企业暂未申请疫情防控重点保障企业贴息资金。
二、审计评价意见
疫情发生后，青州市坚决贯彻落实习近平总书记重要指示和党中央、国务院决策部署，不折不扣落实省委、省政府和潍坊市委、市政府各项要求，迅速行动、快速反应，全面部署、全面动员，有力有序有效开展各项工作。健全完善方案预案和制度机制，切实加强对疫情防控工作的统筹协调和分类指导。加大财政资金投入，把物资保障作为重中之重，统筹物资生产、采购、调配，确保医务需求和市场供应。加强疫情防控资金和物资的管理，促进财政资金、捐赠款物及时分配、规范使用。较好完成现阶段疫情防控任务。
三、审计发现问题的整改情况
（一）财政资金方面。
截至3月5日，卫健局采购疫情防控物资支出335.57万元，涉及采购物资个数52369件。物资采购明细账建立不规范，物资入库登记及领用记录不规范。
以上不符合《山东省新冠肺炎疫情防控资金管理办法》第十四条“疫情防控资金使用单位负责建立相关统计数据台账，要建立健全资金使用明细账和各项物资入库登记、领用发放及使用管理等规章制度，确保管理严格、手续完备、凭证齐全。”的规定。以上问题被审计单位已整改。
（二）捐赠款物管理和信息公开方面
1. 捐赠信息公开不及时不准确。截至xx月xx日，xx市红会向社会公示的部分捐赠物资领用信息不明确，未具体到接受捐赠物资的相关单位，涉及金额23.19万元。
以上问题不符合《山东省民政厅关于加强疫情防控慈善捐赠管理工作的紧急通知》“三加强信息公开 各级慈善总会、红十字会及其他慈善组织，对疫情防控捐赠款物的接收和分配使用详细情况，包括捐赠人、捐赠时间、捐赠金额、捐赠物资、捐赠意向及受捐对象、支出时间、支出费用、支出方向、具体用途等信息，要按照《慈善法》《慈善组织信息公开办法》有关规定，通过全国慈善信息公开平台“慈善中国”、本组织网站或微博和微信公众号等，依法、及时、准确地向社会公示，回应社会关切，接受社会监督，尊重和维护捐赠人的合法权益，保障捐赠人的知情权。相关信息要按规定及时公布和更新”的规定。以上问题被审计单位已整改。
捐赠信息统计不及时不准确。疫情防控期间，青州市红会接受捐赠物资未建立专账核算，涉及金额313.22万元，该问题已于3月1日整改。
以上问题不符合《山东省民政厅关于加强疫情防控慈善捐赠管理工作的紧急通知》中“一、规范捐赠款物接收管理 根据省、市新型冠状病毒感染的肺炎疫情处置工作领导小组（指挥部）部署，各级慈善总会、红十字会及其他慈善组织被确定为款物接收单位的，要按照《慈善法》《公益事业捐赠法》及有关规定，严格工作程序，明确纪律要求，落实工作责任，确保款物接收手续完备、专帐管理、专人负责、账款相符、账目清楚，并向捐赠人出具财政部门统一印制的票据。......”的规定。以上问题被审计单位已整改。
募捐和捐赠行为不规范。截至3月5日，市红会未及时向7个捐赠人开具捐赠票据，涉及金额0.283万元。
以上问题不符合《中华人民共和国慈善法》“第三十八条慈善组织接受捐赠，应当向捐赠人开具由财政部门统一监（印）制的捐赠票据。捐赠票据应当载明捐赠人、捐赠财产的种类及数量、慈善组织名称和经办人姓名、票据日期等。捐赠人匿名或者放弃接受捐赠票据的，慈善组织应当做好相关记录”的规定。以上问题被审计单位已整改。
四、审计建议
（一）加强捐赠款物管理。接受社会捐赠物资的相关单位，应规范捐赠物资领用管理，建立物资登记、领用明细账，加强台账管理，确保捐赠物资用到实处。
（二）及时准确对捐赠款物进行公示。接受社会捐赠物资的相关单位，应及时准确对捐赠款物进行统计并公示。
（三）加强财政资金管理。相关单位应当及时拨付财政资金，加快支出进度，提高财政资金使用效益。
(四)加强物资采购管理。相关单位，应规范采购物资领用管理，建立物资登记、领用明细账，加强台账管理，确保捐赠物资用到实处。
xx市审计局
20xx年xx月xx日
Xx县审计局：
我局收到淳委审办行报﹝20xx﹞xx号审计报告后，针对报告中提出的问题，积极组织相关人员进行整改，现将整改情况汇报如下：
一、关于防疫物资使用不及时的问题
自3月中旬收到消毒液使用不及时的审计意见后，我局结合自身应急救灾物资采购、储备与管理的职能，积极对接县应急管理局建议其加强消毒液使用调拨，陆续向县应急管理局、屏门乡、教育局等单位发放剩余消毒液，并于xx月初全部出库。
二、关于物资采购资料不齐全的问题
疫情期间测温枪因供货极度紧缺，售价明显高于正常价格，供货商为规避风险，均不愿签订协议、开具发票。为完善采购手续，我局持续与供货商加强对接，不断跟进合同补签和发票补全事项，于xx月xx日将测温枪购货合同、发票全部补齐。
三、关于疫情防控物资领取发放调用程序不到位的问题
我局根据《浙江省救灾物资储备管理办法》第二十一条规定，“紧急情况下，申请使用救灾物资可先口头报告，后补办书面申请手续”，执行“先调用、后补办”的程序。文文昌镇已于3月底补齐物资申请、调用相关资料，我局协助县防控办采购和运输的5000只口罩，隶属于县级疫情防控物资体系，一经抵达千岛湖即调运至防控办，购销合同、发票及发货清单等相关资料已于xx月中旬补齐。
xx县生态产业和商务局
20xx年xx月xx日
篇二：
根据《中华人民共和国审计法》规定和国务院部署，按照《审计署办公厅关于印发应对新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物专项审计工作方案的通知》（审办社发〔20xx〕xx号）要求，20xx年x月xx日至20xx年xx月xx日，青州市审计局派出审计组，对青州市疫情防控资金和捐赠款物开展了专项审计。重点审计了市财政局、卫健局疫情防控专项资金管理使用情况，市慈善总会、红十字会捐赠款物管理分配情况，市发改局、工信局疫情防控重点保障企业申报情况。延伸审计了1家疫情防控重点保障企业融资需求情况，1家应急转贷平台业务开展情况。现阶段，已审计财政资金2509.19万元，捐赠资金719.71万元。审计工作得到了青州市人民政府和有关单位的支持和配合，进展顺利。现将审计情况报告如下：
一、基本情况
（一）财政资金方面。
截至20xx年xx月xx日，青州市财政共安排疫情防控经费合计2509.19万元（省级财政安排412.72万元，本级财政安排2096.47万元），实际使用1182.35万元，1326.84万元尚未支出（主要原因是：安排到2家定点医院用于疫情防控设备购置的财政资金1307万元，因延期付款等原因，有1043.55万元暂未支付）。实际使用1182.35万元中：疫情防控人员补助支出45.96万元，疫情防控设备及物资采购等各方面支出1136.39万元。
（二）捐赠款物方面。
根据青州市红十字会、慈善总会提供的资料反映，截至3月31日，上述单位共收到捐赠资金719.71万元，支出捐赠资金719.71万元，无结余；共收到捐赠物资折款439.34万元（其中包括：医用防护服1600件、医用（外科）等口罩类25200个，已全部安排使用），调拨用于疫情防控物资折款439.34万元，无结余。
（三）疫情防控重点保障企业情况
截至3月31日，根据市发改局、工信局提供资料，青州市疫情防控重点保障企业6家，分别是山东英科医疗制品有限公司、山东汇强重工科技有限公司、青州市万洁卫生用品厂、青州家家富现代农业集团有限公司、青州尧王制药有限公司、山东省华盛农业股份有限公司。截至3月31日，以上企业暂未申请疫情防控重点保障企业贴息资金。
二、审计评价意见
疫情发生后，青州市坚决贯彻落实习近平总书记重要指示和党中央、国务院决策部署，不折不扣落实省委、省政府和潍坊市委、市政府各项要求，迅速行动、快速反应，全面部署、全面动员，有力有序有效开展各项工作。健全完善方案预案和制度机制，切实加强对疫情防控工作的统筹协调和分类指导。加大财政资金投入，把物资保障作为重中之重，统筹物资生产、采购、调配，确保医务需求和市场供应。加强疫情防控资金和物资的管理，促进财政资金、捐赠款物及时分配、规范使用。较好完成现阶段疫情防控任务。
三、审计发现问题的整改情况
（一）财政资金方面。
截至3月5日，卫健局采购疫情防控物资支出335.57万元，涉及采购物资个数52369件。物资采购明细账建立不规范，物资入库登记及领用记录不规范。
以上不符合《山东省新冠肺炎疫情防控资金管理办法》第十四条“疫情防控资金使用单位负责建立相关统计数据台账，要建立健全资金使用明细账和各项物资入库登记、领用发放及使用管理等规章制度，确保管理严格、手续完备、凭证齐全。”的规定。以上问题被审计单位已整改。
（二）捐赠款物管理和信息公开方面
1. 捐赠信息公开不及时不准确。截至xx月xx日，xx市红会向社会公示的部分捐赠物资领用信息不明确，未具体到接受捐赠物资的相关单位，涉及金额23.19万元。
以上问题不符合《山东省民政厅关于加强疫情防控慈善捐赠管理工作的紧急通知》“三加强信息公开 各级慈善总会、红十字会及其他慈善组织，对疫情防控捐赠款物的接收和分配使用详细情况，包括捐赠人、捐赠时间、捐赠金额、捐赠物资、捐赠意向及受捐对象、支出时间、支出费用、支出方向、具体用途等信息，要按照《慈善法》《慈善组织信息公开办法》有关规定，通过全国慈善信息公开平台“慈善中国”、本组织网站或微博和微信公众号等，依法、及时、准确地向社会公示，回应社会关切，接受社会监督，尊重和维护捐赠人的合法权益，保障捐赠人的知情权。相关信息要按规定及时公布和更新”的规定。以上问题被审计单位已整改。
捐赠信息统计不及时不准确。疫情防控期间，青州市红会接受捐赠物资未建立专账核算，涉及金额313.22万元，该问题已于3月1日整改。
以上问题不符合《山东省民政厅关于加强疫情防控慈善捐赠管理工作的紧急通知》中“一、规范捐赠款物接收管理 根据省、市新型冠状病毒感染的肺炎疫情处置工作领导小组（指挥部）部署，各级慈善总会、红十字会及其他慈善组织被确定为款物接收单位的，要按照《慈善法》《公益事业捐赠法》及有关规定，严格工作程序，明确纪律要求，落实工作责任，确保款物接收手续完备、专帐管理、专人负责、账款相符、账目清楚，并向捐赠人出具财政部门统一印制的票据。......”的规定。以上问题被审计单位已整改。
募捐和捐赠行为不规范。截至3月5日，市红会未及时向7个捐赠人开具捐赠票据，涉及金额0.283万元。
以上问题不符合《中华人民共和国慈善法》“第三十八条慈善组织接受捐赠，应当向捐赠人开具由财政部门统一监（印）制的捐赠票据。捐赠票据应当载明捐赠人、捐赠财产的种类及数量、慈善组织名称和经办人姓名、票据日期等。捐赠人匿名或者放弃接受捐赠票据的，慈善组织应当做好相关记录”的规定。以上问题被审计单位已整改。
四、审计建议
（一）加强捐赠款物管理。接受社会捐赠物资的相关单位，应规范捐赠物资领用管理，建立物资登记、领用明细账，加强台账管理，确保捐赠物资用到实处。
（二）及时准确对捐赠款物进行公示。接受社会捐赠物资的相关单位，应及时准确对捐赠款物进行统计并公示。
（三）加强财政资金管理。相关单位应当及时拨付财政资金，加快支出进度，提高财政资金使用效益。
(四)加强物资采购管理。相关单位，应规范采购物资领用管理，建立物资登记、领用明细账，加强台账管理，确保捐赠物资用到实处。
xx市审计局
20xx年xx月xx日