出差费用标准及管理规定 公司出差报销标准

出差费用标准及管理规定

一、 目的：

为了规范公司的所有费用报销及审批流程，明确相关的费用报销标准及细节规定，特制定此规定。 二、 适用对象：

深圳市欧莎世家服饰有限公司总部所有员工

三、费用项目及报销标准： （一） 差旅费

1、出差申请及借款申请

1.1 所有出差的员工，必须填写“出差申请单”并注明出差的时间、地点及明细预算，如需借款则需要填写“借款单”并由部门主管审批后交总经理审批，经审批后的“出差申请单”需交一份给财务部作为借款依据，交一份人事行政部作为考勤依据。 1.2 审批流程:

填写出差申请单/借款单 → 部门主管审批 → 总经理核准 → 财务部借款

2、出差费用标准 2.1交通费标准：

根据票价、住宿、时间的总值选乘价值最低的交通工具。市内、出差地公交车费实报，的士费不予报销。 如因特殊情况必须乘坐的士的，需获得部门经理同意并在车票上注明起止地点、事因、车票实价，报销前先获得总经理签名确认后方可报销。

3、差旅费与公司原有补贴项的抵扣方法：

3.1因公司已为每位员工支付了250元的餐费补贴，故出差的员工将会根据相应城市每天的餐费补贴标准上抵扣

10元，公司每月250元的餐费补贴将全额支付。

3.2深圳市外的项目活动，如果有工作人员活动期间是由公司集体支付餐费的，则应在餐费补贴中减去相应的补

贴费用。深圳市内的项目活动不再进行抵扣也无补贴。

4、差旅费报销注意事项：

4.1住宿费必须有税务监制章的相关业务发票，无发票不报销不补贴。

4.2同性员工必须两人同住一标准间，可按职务高的标准选住，否则超出一个标间标准的费用自负。 4.3 出差人员必须对出差的各项费用真实性负责，如经查出虚假视其情节轻重处以罚款、除名。

4.4 出差回公司五天内报账，超过10天不报财务，按出差预借款每天万分之三收息，在报销金额中扣减。

4.5以上费用标准如因工作特殊需要可能造成超标者，必须获得总经理同意后方可执行。

4.6 费用报销审批流程:

填写费用报销单 → 直属主管审批 → 出纳及财务部审核 → 总经理审批 → 财务部通知报销人结款

支持表格 1、出差申请单

总 流 程 图

（一）出差流程