财务报销制度管理办法【财务报销制度及报销流程（详细版）】

为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度

日常费用报销制度：1.主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。2.报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。3.注意根据费用性质填写对应单据；
严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；
金额大小写须完全一致，有涂改痕迹则无效处理；
简述费用内容或事由。4.按规定的审批程序报批。5.报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

差旅费报销制度：1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；
超出住宿标准部分由员工自行承担。2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准，12：00以后出发以半天计，12：00以前出发以一天计。3. 伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。4. 宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例扣减出差人当天的伙食补贴。5. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。

电话费报销制度：1. 移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关管理制度规定。2．固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。不鼓励员工在上班期间打私人电话。

日常费用流程:  报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

差旅费报销流程：出差人将审批过的《出差申请表》交财务部,按规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。出差人持审批过的出差申请复印件，到行政部订票。出差人应在回公司五个工作日内办理报销事宜，按规定填写《差旅费报销单》，部门经理、财务部审核签字，总经理审批。

电话费报销流程： 公司人力资源部每月初将本月员工手机费执行标准交财务部。财务部通知员工于每月中旬按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。4、 员工到财务部出纳处签字领款。特殊情况报总经理批示处理办法。