用友财务软件培训试题_财务软件用友

（一）

请考生仔细阅读如下资料及发生情况，在2个小时内完成以下各项工作：

1、建立该公司2006年年度账 2、进行2006年1月份账务处理 3、 出纳凭证必须由出纳签字 4、自制资产负债表 一、单位基本资料： 账套参数

1、账套主管：为考生姓名，必须由账套主管来进行审核和记账

操 作 员：陈明：为会计，具有除账簿清理以外的总账模块的所有权限，且必须

由她来填制凭证

王丹：为出纳，主要负责现金和银行日记账并进行出纳签字等。 2、账套信息：

 账套名称：哈尔滨商业大学  账套号： 901

 账套路径：采用系统默认路径  启用会计期：2006/1 3、本单位信息：

 单位名称：哈尔滨商业大学

 纳税人登记号：[**************] 4、核算信息：

 企业性质：工业企业  行业性质：新会计制度  账套主管：为考生姓名

 客户、供应商和存货均不分类，无外币核算 5、编码方案

科目编码级次：42222 部门：22 6、 数据精度：均为二位小数

相关参数：只启用总账和报表系统；

客户和供应商往来款项受控于总账系统核算

二、基础信息资料

1、凭证类别： 记账凭证

2、指定科目：请在会计科目界面的编缉菜单下指定

现金总账科目：现金 银行总账科目：银行存款

3、

１

要求：将以下凭证填制完毕后，进行审核、出纳签字、记账，转账并结账。

２

1、1月1日向长春车辆段赊销产品一批

借： 应收账款—应收客户—长春车辆段 234000

贷：主营业务收入 200000

应交税金——应交增值税（销项税额） 34000

2、1月1日财务部发生业务招待费1500元

借： 管理费用——业务招待费 1500

贷：现金 1500

3、1月1日购入松南颜料厂材料一批，价款50000元，税金8500元，款未付

借： 原材料 50000

应交税金——应交增值税（进项税额） 8500

贷：应付账款——松南颜料厂 58500

4、1月2日偿付欠北方机械厂货款15000元 借：应付账款——北方机械厂 15000

贷：银行存款 15000 5、1月5日采购部李宁出差借款

借：其他应收款——（李宁） 1000

贷：现金 1000 6、1月10日以银行存款支付前欠松南颜料厂货款58500元 借： 应付账款—应付供应商—松南颜料厂 58500

贷：银行存款 58500 7、1月15日购入商品价值35100元，货款已付

借：库存商品-----C产品 30000 应交税金—应交增值税—进项税额 5100

贷：银行存款 35100

8、1月16日购入松南颜料厂材料一批，价款100000元，税金17000元，款未付

借： 原材料 100000

应交税金——应交增值税（进项税额） 17000

贷：应付账款——松南颜料厂 117000

9、1月20日生产领用材料一批

借： 生产成本----A产品 50000

----B产品 50000

贷：原材料 100000

10、1月20日预提车间电费

借：制造费用 1000 贷：预提费用 1000 11、1月31日计提一月折旧

借：管理费用---折旧费- 5000 制造费用 10000

贷：累计折旧 15000 12、1月31日计提本月部门人员工资

借：管理费用—工资 56000

贷：应付工资 56000 13、1月31日计提本月生产人员工资

借：生产成本 ------A产品 10000 ------B产品 10000

贷：应付工资 20000

３

14、1月31日计提福利费4200元

借：管理费用—福利费 7840

贷：应付福利费 7840 15、1月31日计提福利费2800元

借：生产成本—A产品 1400 —B产品 1400

贷：应付福利费 2800 16、1月31日分配制造费用

借：生产成本—A产品 4500 —B产品 6500

贷：制造费用 11000 17、1月31日结转生产成本

借： 库存商品----A产品 67300

----B产品 66500

贷：生产成本-----A产品 67300 ------B产品 66500

18、1月31日结转当月产品成本

借：主营业务成本 27000

贷：库存商品-----C产品 27000

19、1月31日计算本月应交城建税及教育费附加。

借：主营业务税金及附加 340

贷：应交税金—应交城市维护建设税 238

其他应交款——教育费附加 102

20、1月31日发放工资

借：应付工资 76000

贷：现金 76000

21、1月31日结转本月利润

要求利用期间损益转账定义方法实现自动结转 四、UFO报表部分

要求：把报表保存到D盘，将其命名为“601账某人资产负债表”和“601账某人利润表”，例如：考生姓名为李娜，则应把资产负债表命名为“601账李娜资产负债表”

资产负债表

４

资产负债表

（二）

第一部分 建账 Admin登录

【操作员设置】

编号 姓名 口令[密码] 所属部门 001 王兰 1 财务部 002 肖剑 2 总经理办公室 003 陈剑 3 财务部 【账套信息】

账套号： 888 账套名称： 北京888公司 账套路径： 默认系统设置 启用会计期： 2010年1月 【单位信息】 单位名称： 北京888公司 单位简称： 888公司 【核算类型】 本币代码： RMB

５

本币名称： 人民币 企业类型： 商业 行业性质： 新会计制度科目 账套主管： 001 王兰（下拉选择） 勾选 —> 按行业性质预置科目 【基础信息】

勾选 —> 客户是否分类 勾选 —> 供应商是否分类 【分类编码方案】

科目编码级次： 4 2 2 客户分类编码级次： 2 2 3 部门编码级次： 1 2 2 结算方式编码级次： 1 2

供应商分类编码级次： 2 2 3 其余采用系统默认值。 第二部分 财务分工

【确定账套主管】该企业的账套主管为 001 王兰

【操作员权限设置】该企业准备对操作员[肖剑]赋予系统的所有权限（双击总账的授权字段，使之变蓝色，即可） 第三部分 总账 王兰登录 【部门档案】

部门编码 部门名称 负责人（暂时不录） 部门属性 1 综合部 101 肖剑 管理部门 101 总经理办公室 101 肖剑 综合管理 102 财务部 102 王兰 财务管理 2 市场部 201 赵斌 购销管理 3 开发部 301 孙健 技术开发 提示：负责人部分暂时置空，录入职员档案后再修改。 【职员档案】

职员编号 职员名称 所属部门 职员属性 101 肖剑 总经理办公室 总经理 102 王兰 财务部 会计 103 陈剑 财务部 出纳 201 赵斌 市场部 经理 202 宋佳 市场部 职员 301 孙健 开发部 经理 302 王华 开发部 职员 303 白雪 开发部 职员 【结算方式】

编码 名称 1 支票

101 现金支票 102 转账支票 9 其他 【客户分类】 分类编码 分类名称 01 长期客户

６

02 中期客户 03 短期客户 【供应商分类】 分类编码 分类名称 01 工业 02 商业 03 事业 【客户档案】

客户编号 客户名称 客户简称 所属分类码 所属行业 001 北京世纪学校 世纪学校 02 事业单位 002 天津海达公司 海达公司 03 商业 【供应商档案】

供应商编号 供应商名称 简称 所属分类码 所属行业 001 北京万科有限公司 万科公司 02 商业 【设置会计科目】

1、增加会计科目：100201 工行存款 、124301多媒体教程、124302多媒体课件、130101报刊费、 510101程多媒体教、510102 多媒体课件

2、修改会计科目：1001现金 需要进行日记账管理（在日记账前打勾）

100201工行存款 需要进行日记账、银行账管理（分别在日记账前、银行账前打勾） 3、指定会计科目：由【系统初始化】进入【会计科目】窗口，在【编辑】菜单中单击指定科目，【现金总账科目】选择现金，【银行总账科目】选择银行存款 4、设置辅助核算标记

A 、将1131 应收账款设置为客户往来核算科目（在客户往来前打勾） B 、将1133 其他应收款设置为个人往来核算科目（在个人往来前打勾）

C 、将124301 多媒体教程、124302多媒体课件、510101 多媒体教程、510102 多媒

体课件设置为数量核算科目，多媒体教程的计算单位是“册”，多媒体课件的计算单位是“套”

D 、将2121 应付账款设置为供应商往来核算科目 【设置凭证类别】

类型 限制类型 限制科目 收款凭证 借方必有 1001,1002 付款凭证 贷方必有 1001,1002 转账凭证 凭证必无 1001,1002

７

【应收账款1131余额】

日期 凭证号数 客户 摘要 方向 金额 2009-10-25 转-118 世纪学校 销售商品 借 99600 2009-11-10 转-45 海达公司 销售商品 借 58000 【其他应收款1133余额】

日期 凭证号数 部门名称 个人名称 摘要 方向 期初余额 2009-12-25 付-78 总经理办公室 肖剑 出差借款 借 3800 【应付账款2121余额】

日期 凭证号数 供应商 摘要 方向 金额 2009-09-20 转-45 万科公司 购买商品 贷 276850 【试算平衡】

在期初余额录入完毕后，点击〖试算〗按钮，检查试算结果是否平衡。如下图： 1． 1月3日，财务部陈剑从工行提取现金10000元用于备用金。（附单据1张）

借：现金 10000 贷：银行存款——工行存款 10000

2． 1月5日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费3600元，交回现金200元。（附单据1张） 借：管理费用 3600 现金 200 贷：其他应收款 3800

3． 1月12日，市场部宋佳收到北京世纪学校转来转账支票2张，面值分别为：40000元和59600元，用以归还前欠货款。（附单据2张）

借：银行存款——工行存款 99600 贷：应收账款 99600

4． 1月14日，市场部宋佳向北京世纪学校售出《多媒体教程》600册，单价32元。货税款尚未收到。

８

（单据2张）

借：应收账款 21696 贷：主营业务收入——多媒体教程 19200 应交税金——应交增值税——销项税 2496

5． 1月16日，市场部宋佳从万科公司购入《多媒体课件》3000套，单价35元，货税款暂欠，商品已验收入库。（单据2张）

借：库存商品——多媒体课件 10500 应交税金——应交增值税——进项税 13650

贷：应付账款 118650

----------------------------------------------------------------------------- 【总账系统日常业务流程】 填制凭证 —> 出纳签字 —> 审核凭证（审核人与制单人不能为同一人） —> 记账 —> 期末处理流程

【总账期末处理流程】 1． 期末转账定义

用鼠标单击系统主菜单【期末】下的【转账定义】，再选择其下级菜单中的【期间损益结转设置】，屏幕显示期间损益设置窗。 凭证类别： 转账凭证 本年利润科目： 3131 单击【确定】 2． 期末转账生成

用鼠标单击系统主菜单【期末】下的【转账生成】，用鼠标单击【期间损益结转】，则屏幕显示要结转期间损益的损益类科目；按【全选】按钮，按【确定】即按计算结果生成转账凭证。切换操作员进行审核、记账。 3． 对账、结帐

-----------------------------------------------------------------------------第四部分 UFO报表 王兰登录 1．在【文件】中单击【新建】

2．在【格式】菜单中单击【报表模板】，系统弹出“报表模板”对话框 3．在下拉列表中选择单位所在的行业：新会计制度 4．选择准备建立的财务报表名称：资产负债表 5．单击【确认】按钮，系统出现提示对话框 6．单击【确定】按钮，当前格式被自动覆盖 7．在【数据】菜单中单击【账套初始】，弹出“账套及时间初始”对话框 8．输入账套号：888 会计年度：2004 9．单击【确认】按钮

10． 切换到数据状态（点击左下角【格式】）在【数据】菜单中录入关键字 ：2004年1月31日

11． 在【数据】菜单中单击【表页重算】。

12． 在【文件】菜单中选择保存。将报表文件保存到D盘

９

资产负债表

１０