关于完善我国中小企业融资问题的探析:中小企业融资问题探析论文

　　中图分类号：F273.4 文献标识码：A　　摘 要：近些年国际国内经济形式异常严峻，中小企业受到了较为严重的影响，由于中小企业内部治理的不足和外部宏观布署的局限性，使得中小企业融资成为限制企业发展的关键问题，本文就完善中小企业自身建设，扶持导向企业发展机构等提出了一些建议。
　　关键词：中小企业 融资 担保体系 信用体系
　　经济的发展直接影响到社会的发展，中小企业是促进一个社会经济增长、扩大就业、推动技术创新的主要力量。受国际金融危机的影响，原材料价格上涨，中小企业生产成本增加，企业盈利空间缩小，绝大多数中小企业都面临着自有资金少，自身积累不足的问题，在这种情况下，做为间接融资的银行贷款成为中小企业融资的主要方式，可是目前，这恰恰是最不通畅的渠道。
　　一、中小企业融资难原因分析
　　1.大多中小企业财务管理滞后脱离时代，缺少谋求企业长远发展的规划策略。大多中小企业对未来财务活动的发展方向、目标以及实现目标的融资方向没有全局性、长远性、系统性和决定性的规划。
　　2.中小企业进行科学管理和科学融资的理念较为落后。其经营场所和人员的变动性较大，人员素质不高，信用意识淡薄，金融风险的加大造成银企关系的恶性循环，使得中小企业获得信贷资金支持的难度加大。
　　3.中小企业主要是靠自筹资金建立，资金的有限性使得其购买设备的科技含量较低，装备上的落后使得中小企业贷款时，无法提供足额有效的资产进行抵押，加之担保行业起步较晚，担保市场不健全，在很大程度上制约了银行对中小企业的信贷投入。
　　4.金融机构设置的结构性矛盾较为突出，再加上国有商业银行近年来撤并基层网点，而中型商业银行数量太少，小型商业银行、信用合作社的实力又太弱，所以尚未形成一个有效的竞争格局和资金供给格局，根本不能满足各种各样企业的资金需要，银行更加倾向于向大企业发放贷款。
　　5.社会担保体系不健全。（1）担保机构规模偏小，盈利水平低；（2）担保体系建设发展不平衡，业务发展结构失衡；（3）担保业发展环境不够理想，相关政策难以落实；（4）自身的制度缺陷制约担保业发展。担保机构的担保基金大部分是财政资金注入，担保基金的补偿多由地方财政根据当年的收支情况而定，随意性较强。
　　6.社会信用监督体系不完善，使中小企业与金融机构之间信息不对称，中小企业管理者随意拖欠借款，是资金拥有者不敢或不愿意向中小企业投资的原因。
　　二、解决中小企业融资难的措施
　　（一）完善自身，以积极解决“贷款难”问题
　　1.完善内部财务管理。对于中小企业来讲，注重财务管理的大局，提升财务管理的层次是很有必要的。具体应做好以下几方面的工作：（1）配备专职财务管理人员，加速培养财务管理人才，让懂得财务管理知识的人才进入企业，使企业的财务工作走向规范化，专业的财务人员可对企业融资做好一系列的铺垫工作；（2）关注科学融资的信息，与先进的信息接洽、借鉴、融合到企业中，以求更好的改善融资状况；（3）加强财务控制，建立完备的财产管理制度和监督机制。这样有利于融资外部与内部信息对称，促进融资。
　　2.完善内部信用体系。中小企业财务信息透明度低，担保主体又无法确切落实，使得银行不敢轻易放贷。针对这种情况，中小企业应以更长远的眼光完善自身，除了努力提高自身收益水平之外，还要努力树立好的信用形象，按期偿还贷款，积极和银行取得联系，增进双方了解。有条件的话，企业可以自己建立独特的内部信用评价体系，以诚信为基础，自己提供有关信用评价的信息，解决现今中小企业信用评价的困难。目前，中小银行尤其是一些地方商业银行正在成长之中，中小企业可以同它们增进交往，共同商定企业的发展规划，力争取得银行的理解和长期的支持。此外，应按银行规定使用借款资金，取得银行的信任。
　　3.要强化企业的自我积累机制。在发达国家，中小企业内源融资占融资总额的六成以上。可见，企业的自我积累对解决企业发展中的资金的余缺有着重要的缓解作用。拓展融资渠道不仅可以解决企业资金短缺的难题，同时可以降低企业的融资成本。提高融资效率。中小企业要重视自身资本积累，减小对银行贷款的依赖性。将企业赢利的相当部分用于增加资本金，逐步提高企业资本中自有资金的比例。此外，要发展多层次的资本市场，促进资本市场多元化。
　　（二）外部制约的协调
　　1.政府放宽贷款机构政策管制。应该放宽对商业银行的限制，使商业银行能够根据自身资金的余缺和中小企业的风险状况来制定贷款利率，减少信贷配给中小企业融资带来的融资困难。国家在制定政策时应该扩大利率浮动区间，使各商业银行在贷款过程中拥有一定的自主权，银行可以根据不同的风险采取不同的贷款定价。另外政府可加大将小贷公司转制为社区银行和村镇银行，只有发展社区银行、村镇银行，才是有效缓解中小企业包括个体工商户和农牧民贷款难的治本措施。村镇银行强调服务“三农”，而社区银行强调服务地域范围，这样小贷公司可以吸收存款，促进其经营发展，也可达到改善金融生态环境且一定程度上缓解中小企业融资难的问题。
　　2.改善资本结构。一个完善的创业板块可以给中小企业带来便利的融资场所，这将极大地促进创业资本的发展，进而为中小企业的发展壮大提供大量的后续资金，能够更好的促进中小企业的可持续发展。
　　3.制定执行力的制度惩罚违约的企业。要减少企业融资违约的发生，提升金融机构的积极性，执法部门必须加大对违约的惩罚力度，严厉惩罚恶意逃避债务的企业及其负责人。增加违约人的违约成本，打击害群之马，为守法企业树立良好信誉，以此可以鼓励金融机构向企业贷款，维护正常的金融秩序。
　　（三）健全和完善为中小企业服务的中介组织
　　1.协调各方力量，缓解融资难。认真完善政府银行企业三方沟通协调体制，共同对企业发展进行诊断，帮助企业解决融资问题。政府在税收、资金政策等方面减免为中小企业提供服务的银行和中介机构的负担，认真抓好支持中小企业发展的金融政策的落实检查。督促国有商业银行和股份制银行建立中小企业金融服务专营机构，且完善对中小企业信贷考核体系。同时政府可制定相关政策鼓励符合条件的民间资本进入。扩展融资中介机构，给中小企业融资带来更广的选择和方便，政府若能在税收、资金政策等方面给以实质性的支持，可大大提高中介机构的发展和繁衍，同时可吸引民间资本的进入。
　　2.组织高校和研究机构中的专家、学者，以及既有理论又有实践经验的政府部门公务员，定期为小企业提供培训、咨询等各类服务。很多中小企业对于国家的经济政策、经济导向、新型商机没有及时深刻的理解和敏锐的思考，导致在内部管理、财务规划、投资导向等方面没有准确的定位和战略，给后期的融资条件留下隐患。同时，中小企业缺乏自己的人才、技术、信息和必要的设备，所以创新能力不强发展后劲不足，缺乏明确的营销战略和相应的营销知识、人力和信息渠道，无法进行系统的市场调研来了解自己产品的销售和服务。因此我们应该有正规的机构，提供专业的指导来提升中小企业的经营能力，为其融资增加筹码。
　　参考文献：
　　[1]胡娟、程树武.《中小企业融资现状及对策》《人民论坛》.2010年第23期.
　　[2]钟齐.《关于我国中小企业融资问题的探讨》《中国商贸》.2012年05期.
　　[3]陆煦.《我国小额贷款公司发展现状及对中小企业融资的启示》《金融视野》.2009年第11期.