[法律法规]中国人民建设银行内部稽核审计工作报告制度|稽核和审计

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第一条 为了建立健全我行内部稽核审计工作制度，加强对全行稽核审计工作情况的收集、整理和利用，根据《中国人民建设银行内部稽核审计工作规定》的有关规定，制定本制度。 第二条 内部稽核审计工作报告制度的基本要求是：全面、准确、及时地反映工作情况。各级行必须在规定的时限内向本行主管行长、总稽核和上级主管部门报告以下工作： 一、年度工作计划。主要包括必审项目、选审项目的安排；稽核审计基础建设（包括制度建设、机构建设、干部队伍建设等）的目标与意见；其他工作打算。分行年度工作计划上报总行的时间为上年度的１２月１０日。 二、年度工作总结。主要包括全年工作计划的部署安排情况；必审项目、选审项目、定期稽审项目的实施与完成情况；稽审中查实的主要问题及纠正、处理情况；参与本行中心工作及本行领导交办的其他工作完成情况；配合外部稽核审计工作情况；辖内各行稽核审计机构、干部队伍、工作制度建设情况；业务培训、信息交流等情况；总稽核的配备、工作开展情况等。分行年度工作总结上报总行的时间为次年１月底。 三、统计报表。各行应按规定报送下列稽审统计报表： １．中国人民建设银行总稽核、稽审机构、干部状况统计表（建专统审１表）； ２．中国人民建设银行贷款监测稽审情况统计表（建专统审２表）； ３．中国人民建设银行存款计息稽审情况统计表（建专统审３表）； ４．中国人民建设银行贷款计息稽审情况统计表（建专统审４表）； ５．中国人民建设银行稽审业务成果综合统计表（建专统审５表）。 以上各表表式及填报说明，见建总发字〔１９９３〕第１６号文所附《中国人民建设银行统计报表制度》第９４～９８页所列各表。在填报各表时，均应附有简要统计说明。 四、在日常工作中发现的重大问题，应随时报告。 五、外部稽核审计部门对我行的稽核审计结论（复印>）。分行上报总行的时间为收到稽审结论２０天以内。 第三条 各级行要认真执行本报告制度，做好工作资料的整理、积累与分析。对执行本制度成绩突出的单位与个人，予以表扬或奖励；凡无故迟报、虚报、瞒报的，要视情节轻重对有关责任人给予通报批评或处分。 第四条 本制度自公布之日起实施，建总函字（８９）第２７１号文同时作废。各省、自治区、直辖市、计划单列市分行，可根据本制度制订实施细则，并抄报总行。 第五条 本制度由建设银行总行负责解释。

(完)