道县农村信用联社风险管理的对策措施_农村信用合作联社app

　　【摘要】道县农村信用社在法人治理、体系建设、风险管控上已经有所提升，全面风险管理的理念不断深入，风险技术手段逐渐完善，风险计量工具逐步推行应用，能够初步实现对风险的识别、量化、评估、控制等一系列过程。搞好道县农村信用联社风险管理，使信用社真正达到风险管理由单一风险向全面风险，事后控制向事前控制，粗放管理向精细管理，风险管理技术定性向定量和定性相结合，并使风险管理贯串于流程的全过程。
　　【关键词】道县；农村信用联社；风险管理；措施
　　【中图分类号】F830.61 【文献标识码】A 【文章编号】1009-5071(2012)06-0360-02
　　道县农村信用社在法人治理、体系建设、风险管控上已经有所提升，全面风险管理的理念不断深入，风险技术手段逐渐完善，风险计量工具逐步推行应用，能够初步实现对风险的识别、量化、评估、控制等一系列过程。但与《指引》所要求的风险管理由单一风险向全面风险，事后控制向事前控制，粗放管理向精细管理，风险管理技术定性向定量和定性相结合等转变上来看还存在一定的距离。因此，全面提升风险管理的理念是道县农村信用社经营发展的重点课题。
　　１ 道县农村信用联社管理中的风险表现
　　近几年，农村信用联社不断发生违法违规案件，给银行业金融机构的信誉和社会形象带来了不利影响。为了切实加强对农村信用社的风险管理，规范经营行为，完善内控制度，坚决遏制案件多发势头，做了大量的管理工作，但是，道县农村信用联社在风险管理中还与监管要求仍存在较大差距，主要表现在以下几个方面：
　　（1）全员风险管理意识较弱，风险管理没有真正作为风险文化根植于所有员工的心中，贯穿到业务拓展的全过程，全面风险管理理念还没有得到全面树立，有章不循、有令不此的行为时有发生，如柜员卡互用、操作密码互晓、下班不碰库的情况时有发生。
　　（2）风险管理组织体系不够健全，风险管理垂直体系还未建立，全面风险管理框架仍不完善，在风险把控的及时性和有效性上仍有待加强。虽然单独设置了风险管理部门，但基层社的贷款合规审查还没有真正实现，今年“三违”贷款、职工自借贷款、抵押不足值的是事情也时有发生。
　　（3）信息系统建设比较滞后，没有形成一套较成熟，真正适合自身风险管理和业务发展的信息管理系统。
　　（4）风险管理人员队伍素质有待提高，缺乏科学的激励约束机制。风险管理人员专业知识和综合分析能力还未达到管理要求。
　　（5）“清晰产权”的目标还不够明确，对风险管理承担最终责任有待加强，股东真正行使股东权利与承担股东责任有待改进。
　　2 道县农村信用联社管理存在风险的主要原因
　　纵观金融案件的发生，尽管形式各异，但究其原因，主要是由于风险管理未履行好、落实好造成的。通过近几年金融机构发案情况看，我们发现这些案件除暴露银行业金融机构内部管理松懈，有章不循，处罚不力等问题外，另外一个重要的原因就是忽视了员工道德风险的控制。主要表现在以下几个方面：
　　2.1 整体素质不高，教育乏力。俗话说：“千里之堤，溃于蚁穴。”农村信用社点多、面广、线长，绝大多数员工身处基层，长期以来，规范化、制度化的思想教育开展不够，安全教育少。一些信用社对安全管理、案件防范工作不重视，给员工造成错觉，从而放松警惕，认为只要自己不出事就行了，别人，谁出事谁负责。案件防范不到位导致安全工作挂在嘴上，疏于案件防范。同时由于社会风气“黄、赌、毒”的影响，对自控力弱、政治素质差、道德败坏、作风卑劣、无视党纪国法、私欲膨胀的人来讲，诱惑力是引发了作案的主要因素。
　　2.2 防患意识不强，管理乏力。近几年来，大部分信用社注重了业务开展，忽视了风险管理，“一手硬，一手软”的现象得不到彻底改观，尤其在基层信用社，任务至上，片面追求几项主要业务指标的完成，不重视内部管理、安全教育和责任意识，有的甚至欺上瞒下，学习教育走过场。
　　2.3 制度执行不力，流于形式。俗话说：“十案九违规。”不按规章制度办事，为风险产生埋下祸根。一方面，无视规章制度，有规章不执行，导致颁布的法令、制定的规章流于形式，没有发挥应有的作用。另一方面，讲义气，凭感情用事，以感情代替制度和原则，不按操作规程办理业务，导致案件发生。对案件防范工作部署少、落实少，致使工作存在空档和缺位，给犯罪分子留下可乘之机。
　　2.4 稽核检查走过场，监督乏力。一是稽核检查力量相对薄弱，对信用社点多、面广、线长和客观上难以全面实施有效的监督检查。二是有的检查安排的时间太紧，不能够深入细致地审核每一项业务的真实性。三是稽核检查人员有的责任心差，素质不高，原则性不强，稽核检查图形式，走过场，该发现的问题没有及时发现，发现的问题也没有采取有效措施进行处罚，而是大事化小、小事化无。有些事情虽然发现了，也下达了整改通知，但对落实情况没做进一步的督促检查，使问题越积越大，最后导致发生重大经济案件。
　　3 道县农村信用联社风险管理的对策措施
　　搞好道县农村信用联社风险管理，使信用社真正达到风险管理由单一风险向全面风险，事后控制向事前控制，粗放管理向精细管理，风险管理技术定性向定量和定性相结合，并使风险管理贯串于流程的全过程，从而使道县信用社所有员工规范操作的越多，违规操作的越少，基本上走上规范化操作和管理的道路。
　　3.1 管控有力，建设风险管理的队伍。加强机构高管队伍建设和专业骨干队伍建设，将精神业务，经验丰富、坚持原则、敢抓敢管的同志充实到风险管理部门，建立一支专业高效的风险管理队伍。抓好业务培训，对高管层和风险管理人员开展多形式、全方位、有重点的专业培训和全员风险管理培训，力争两年内完成对全部风险管理部门及岗位人员的轮训工作，普及风险管理的理念、方法和技术，强化风险意识，责任意识，落实各业务岗位的风险管理职责，不断加强机构自身建设，增强风险管理团队的整体实力从而提高机构的风险管控能力。
　　3.2 流程合规，明确风险管理的重点。风险管理机制建设是一个系统工程。首先，我们从明确职责入手，为风险管理机制建设提供组织保障。根据“责权分明，平衡制约，规模健全，运作有序”的原则，建立“决策制定权”、“风险控制权”、“业务操作权”三权分离的风险管理组织体系。真正把主要精力放在不良贷款“双降”这个目标，对不良贷款逐户逐笔登记造册，说明原因，界定责任，落实化解措施，问责到位，强化信贷管理，认真执行“贷款三查”，提高识别、管理与控制风险的能力与水平。在授信业务中积极推行客户经理，风险经理平行作业制度，风险经理要在贷前介入，贷中交叉核对，贷后风险监管。从流程优化着手，实现风险的全过程控制。把风险管理贯穿于业务操作和职能管理的各个岗位和多个环节。建立合理的激励机制和约束机制引导员工合规操作，严厉处分对内部风险问题隐瞒不报或疏于整改的行为，建立有效的信贷审批机制，切实起到平行制约作用。
　　3.3 以人为本，控制风险管理的根本。风险防范，事在人为。每个员工只要进行自我教育、自我剖析，吸取教训，警钟长鸣，并对照有关金融法规和农村信用社规章制度，自我查找履行岗位职责及遵纪守法等方面的差距，遏制农村信用社违法违规案件，从而促进农村信用社健康稳定发展。一是要经常性抓好员工的政治思想和职业道德教育，使其树立正确的人生观、价值观，自觉抵制腐朽思想的侵蚀，做到“常到河边走，就是不湿鞋”，做到警钟常敲，预防针常打。二是抓好员工监督管理，健全要害岗位、重要环节人员轮岗，异地交流制度和相互制衡机制，严防内部工作人员互相勾结，共同作案。三是抓苗头，抓落实，抓薄弱环节，确保案防措施到位。对于地处边缘的网点及员工作为案防工作的重点，强化稽核人员的岗位责任，采取现场稽核，重点稽核和非现场监督等方式，定期和不定期地开展序时常规稽核，认真搞好各种专项稽核和重要岗位离任审计。
　　3.4 立章建制，明确风险管理的职责。加强制度建设，重视员工道德风险防范，严格操作流程，把对员工思想排查工作纳入议事日程；同时对员工实行“六看”：“班前看神态、班中看情绪、吃饭看胃口、交流看心情、下班看快慢、班后看做啥。”及时发现员工心态是否失常，做到密切关注员工思想动态，将各种诱发案件的隐患消灭在萌芽状态。