[现金报销管理制度]现金报销有金额限制吗
现金报销管理制度
一、 借款和各种费用开支标准及审批制度
1、出差借款: 出差人员应先到财务部领取“借款单”,详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额,经本部门主管批准后报财务复核,再由总经理审批。借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐,报帐后所欠金额三天内补齐,对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的,财务部有权从下月工资中扣回。
2、购置固定资产借款:使用年限在一年以上,办公设备单价2000元以上,属固定资产。需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总裁审批后,方可由相应部门办理。购置固定资产必须开具正式发票 。
3、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。
4、费用报销先由部门负责人签字,经财务审核,再交由总经理或副总经理审批方可。
二、 报销凭证填制要求:
1、领款人:即代表报销人。
2、付款用途:应简明扼要写清楚时间、内容(为何付款)。
3、大小写金额必须一致,不得涂改。
4、财务审核前,付款凭单上应有签收人和部门主管二位签名。
5、费用报销单后面必须附上国、地税正式发票,每张发票上必须有经办人签字。要求左上角二边对齐分类粘牢,并在右上方附件栏上填写原始凭证张数。不同类发票必须分开粘贴,原始凭证金额必须等于或大于付款凭单金额。
6、交通车票每张凭证后应写明时间、起止地点。
三、 报销或借款金额大于10000元的,经总经理批准,必须提前一
天预约。
四、 现金报销若发现有虚假的,一经查实,按凭证金额,视情况加
倍处罚。
发票粘贴图示
1、如果发票较多,将同类发票贴在同一张报销单上。小发票粘贴在报销单反面右上角,大发票粘贴在报销单后面左上角。
2、票据大小不能超过报销单大小,超出部分请折叠整齐,发票需用胶水或固体胶粘贴,不能用回型针、订书针等金属件装订。
3、填写费用报销单时,用途一栏分类:餐费、住宿费、车票费归为一类,汽油费为一类,汽车过路费为一类,招待费为一类,购买材料为一类。每张报销单只能填三类,不够请用另一张报销单填制。备注处要填写清楚用途,项目名称、出差地点、时间。
4、需要出差人员必须先填写出差申请表,回来报销时出差申请表一同附上(出差申请表请在群共享文件里下载)。