进口机电产品收货人检验监管机制的研究|监管机制

　　摘 要 进口机电产品收货人检验监管是建立在企业自律、检验检疫机构监管的基础上，通过信息电子化、沟通及时化、管理系统化，运用收货人企业分类、产品风险分级、闭环信息流控制的方式，实现进口机电产品收货人有效监管。
　　关键词 企业分类；产品分级；信息化
　　中图分类号F752 文献标识码A 文章编号 1674-6708（2011）34-0023-02
　　1 进口检验监管特征
　　进口检验是依据按照《中华人民共和国商品检验法》及其实施条例，确定列入目录的进口商品是否符合国家技术规范的强制性要求的合格评定活动，检验的内容包括商品是否符合安全、卫生、健康、环境保护、防止**等要求以及相关的品质、数量、重量等项目。
　　从进口检验的概念来看，其具有法定性、科学性和复杂性的特点。首先，进口检验是法定行政行为；其次，检验依据是国家技术规范的强制性要求或国外有关标准，具有科学性特点；最后，由于检验范围、检验依据、检验项目的广度与深度，使进口检验具有相当的复杂性。以全国百强县之首、外向型经济代表昆山为例，2009年共对1 072种（按HS编码计）、73 968批、货值331 836万美元商品实施了进口检验，涉及收货人1 299个，而履行相应职能的在岗人员不足10人，进口检验行政职能的有效实施在以外向型经济为主的城市具有相当难度。
　　2 收货人监管机制研究需求和意义
　　《中华人民共和国进出口商品检验法实施条例》第八条规定：出入境检验检疫机构根据便利对对外贸易的需要，对进出口企业实施分类管理，并按照根据国际通行的合格评定程序确定的检验监管方式，对进出口商品实施检验。作为一种法律赋予的行政职能，为了适应快速发展的进口贸易，检验部门从单纯的产品检验出发，尽快转变到推动建立在进口企业分类、产品风险分级、贸易方式与收货地风险分析、闭环信息流控制基础上的收货人监管机制研究显得尤为重要。
　　昆山作为连续三年百强县之首，外向型经济的代表城市，经济发展具有典型性和前沿性，具备各方面研究条件。从总量来看，2009年进出口额占到了全国的5%；从产品结构来看，机电产品占到了全部进出口的90%以上；从收货人类型来看，内外资工业企业、贸易公司等各类型收货人齐全；从贸易方式与收货地来看，各种贸易方式兼有、包含特殊监管区域在内的各类收货地齐备。选择昆山作为研究对象得出的研究结果，可以在一定程度上反映目前我国进出口的最新、最具代表性的特点，对指导类似以外向型经济为主的城市实践具有重要意义。而伴随着我国产品升级，机电类产品为代表的工业品在今后相当长一段时间内将作为我国进出口贸易支柱型产品，以机电产品作为研究对象也具有典型和现实意义。
　　由于人力资源有限，以全年250个工作日、每日每人检查4批计，实际昆山人力配备使得货物查验、检验和检测覆盖批最高仅能达到10 000批。运用什么样的收货人监管机制，有重点有区分的加强进口收货人管理，实现检验监管有效性，是非常有现实意义的工作。从统计数据来看，2009年所有收货人中，报检货值排名前15%的收货人进口的货物共计40 236批，货值238 922万美元，批次、货值分别约占全部进口总数的54%和72%，如果能够通过收货人检验监管机制研究，使得查验、检验和检测的针对性以及覆盖率有效提升，那么进口检验检疫监管效率就能得到有效提升。
　　3 收货人检验监管机制研究
　　对于进口机电产品收货人检验监管机制这个研究对象，真正核心的内容是检验监管中的行政管理部门与行政相对人（收货人）之间的交互与基于信息交互产生的收货人分类和动态调整。
　　1）企业分类评价
　　根据多年的江苏检验检疫系统管理经验，我们认为可以根据收货企业特性、企业信用及验证能力3方面对企业进行分类。
　　根据贸易实践以及检验监管风险，收货企业按特性可以简单划分为生产型企业、贸易型公司以及其他企业3类。生产型企业是指国际贸易中商品直接消耗在生产加工中的企业；贸易型企业是指国际贸易中的商品在流通环节中进一步交易的企业；其他企业包括生产型、贸易型企业的代理机构以及涉及其他贸易方式的收货人。之所以这样划分，主要是基于不同企业特性对货物收取后的行为区别，前者一般是以自用或加工等生产型行为为主，后两者主要是以销售、展示等商务行为为主，且代理人性质的收货企业并非国际贸易中货物实际收货人，一般仅依据代理合同从事国际贸易中运输、通关等活动。依据上述三种收货人特性，从消费心理学的角度可以看出，基于消费的生产型企业对于货物的关注度最高、基于商务利润行为的贸易型公司其次、基于委托和代理关系的代理人性质的收货公司对货物关注度最低。正因如此，在最终综合评分中不同类型企业不同评分参数的权重有所区别。
　　企业信用是在一定历史时间积累中反映出来的对承诺的遵守情况。目前检验检疫系统已经建立一套较为科学的的评价机制并建立了评价系统，根据企业历史数据与综合信用情况分析，分为ABC三类。81分以上为A类、61~80分为B类、60分以下为C类，新企业由于缺乏历史数据积累，初始评分为0。
　　验证能力主要是指收货人自身对所收到的货物与合同间（必要时包含输入国法律法规）符合性评价能力，可以综合企业检验人员的资质、检验方法与程序、检测仪器的配备、检测场地的环境、检测外包的等情况进行评价。根据收货人验证能力的强弱，我们可以简单划分为：较强，基本能够对货物与合同间（必要时包含输入国法律法规）质量符合性进行评价，评分为81~100分；中，仅能够对货物与合同间质量符合性进行评价，缺乏对输入国法律法规符合性评价能力的，评分为61~80分；弱，仅能对合同中如品名、数量、规格在内的部分商务条款进行符合性评价的或不具备验证能力的，评分为60分以下；对于大多数收货企业而言，其验证能力均在中低之间。
　　根据以上3项参数组合，根据专家评议结果，我们得出对应的企业分类综合评分表，将企业从高到低分为4类，分类与参数组合间关系如表1：
　　综合评分在81~100分为一类企业、61~80分为二类企业、41~60分为三类企业，40分以下为四类企业。
　　2）信息流交互
　　收货人分类为检验监管提供了基础的划分，而其调整与监管的运用则依赖信息流的交互。从监管对象收货人角度来看，向行政管理机关提供的信息属于主动信息，例如：报检信息、提供的货物证明资料以及验证信息等；由行政管理机关自行采集的数据属于被动信息，例如检验、检查、测试、核查中所采集的货物信息等。检验监管机制研究提升效率关键在于加强有效主动信息流并加以分析判断，结合企业分类、产品分级、贸易方式与收货地风险等外在影响因素研究，确定行政管理机关被动信息采集需求程度，综合为后续检验监管提供参考模型。
　　从具体来看，主动信息流控制重点的是相应进口批产品信息，其中包含产品基础贸易信息、安全卫生环保在内的核心信息、品质规格在内的产品拓展信息、后续安装调试验收在内的产品跟踪信息、不符合确认改善在内的产品反馈信息。以及其他需要关注的产品附加信息（例如：质量通报）。
　　上述信息中，基础贸易信息来自于CIQ系统，核心信息、产品拓展信息一方面来自于产品风险控制系统，另一方面来自于合同。而跟踪信息、反馈信息不仅要为各批进口产品提供反向信息流，同时还要与附加信息一起作为产品风险分析的重要信息采集渠道。而综合所有主动信息并进行分析的基础上，利用被动信息采集进行抽样验证，其符合性可以为信息采集以及企业分类调整提供动态反馈。在企业分类的基础上，我们对企业提供的主动信息流进行验证和评估，并在此基础上为分类动态调整提供参考。
　　3）反馈及分类调整
　　企业在原有分类基础上，一类基础分计100分，二类计80分，三类计60分，四类计40分。按照符合性验证结果进行动态调整。信息验证结果分为符合、基本符合、不符合、严重不符合几种，分别按照3/x、0、-3/x、-20/x计分，其中x是被验证信息总条数。例如，在一定时间段，某一类企业主动信息被采集15条，经过验证，其中符合1条，基本符合2条，不符合6条，严重不符合6条，则这一时间段内其动态评分为3/15-18/15-120/15= -9，最终考核分为91分，继续保持一类。
　　4 结论
　　通过收货人企业特性、企业信用和验证能力的组合对收货人开展分类监管，并通过信息流控制进行动态调整，利用信息技术进行相应的应用系统研发，能够在一定程度上提高进口检验监管行政行为的针对性，提升查验、检验和检测效率，实现公权力的有效运用。
　　
　　参考文献
　　[1]高岳峰，王远，方敏，周后贵.进口机电产品风险分析及风险影响因素识别[J].检验检疫科学，2007，6.
　　[2]许珈，黄光正.加工贸易进口商品检验监管模式探索[J].检验检疫科学，2005，4.
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