【扮演内部银行角色集团结算中心在行动】深圳金融电子结算中心

　　集团企业还在为存贷两高问题苦恼吗？与其让银行赚取丰厚的利润，不如建立一个有效的机制在内部调剂资金余缺。结算中心的角色就像是一个内部银行，帮助集团企业减少贷款规模，降低资金成本。
　　ROI是让很多IT项目负责人非常难堪的话题，然而资金管理系统的负责人却往往完全没有这方面的担忧。北京热力集团在2010年底才正式上线资金管理系统，并成立了结算中心，2011年就借此直接减少银行贷款约8.3亿元，在内部产生约2294万元的利息收入，收回了整个资金管理系统项目的投资成本。
　　像北京热力集团那样结算中心的效果立竿见影的案例非常多。正是因为结算中心的这一特点，使得这两年来集团企业借助资金管理平台来建设结算中心变得非常火热。
　　那么，结算中心到底有什么优势？什么样的企业适合建设一个结算中心？建设结算中心又需要注意哪些问题呢？
　　成为高效的利润中心
　　一般来说，结算中心是由企业集团或控股公司内部设立的内部资金管理机构，由集团公司引入银行机制对集团控股成员实行统一结算、集中融资的资金集中管理模式，用以办理内部各成员之间资金往来结算、资金调拨、运筹，用以降低资金成本、提高资金使用效益的内部资金管理机构。
　　浪潮集团通软公司副总裁魏代森指出，事实上集团企业的结算中心建设在七八年前就已经启动，之所以在这两年变得非常火热，一方面是因为我国的集团型企业经过一段时间的发展，已经到了一体化运营的实质阶段；另一方面是因为建设的思路逐渐成熟，相关的管理软件业也开始成熟。
　　魏代森透露，浪潮在河南的某个集团企业客户，在资金没有进行集中管理时，整个企业都存在资金风险：一方面分子公司留有小金库，难以监管；另一方面从集团层面来看，存贷款量均很大，资金效益非常差。特别是对一些规模较小的企业来说，因为信用等级太低，在资金出现缺口的时候很难从银行获取贷款。而在借助资金管理平台建立结算中心后，他们在内部对资金进行统一调配，大大减少了向银行贷款的金额，同时集团作为一个整体在向银行融资时也变得容易多了。
　　作为一个存贷款量都非常大的集团性企业，北京热力集团在这方面的特性更为显著。
　　记者在采访中了解到，北京热力集团的经营单位尽管回款比较慢，但是资金存量很多。如果将资金存放在银行，所能产生利息非常有限。而承建单位所需的资金量非常高，通常需要向银行贷款，因此财务费用非常高。北京热力集团借助用友资金管理平台建立结算中心后，将沉淀资金和闲余资金集中起来，由集团以内部贷款合同的方式调剂给资金紧缺的企业使用，从而减少了银行贷款，改善了存贷双高的局面。仅仅在2011年，北京热力集团就为下属成员单位提供内部借款1.44亿元。
　　京粮集团的结算中心更被认为是集团有效的利润中心。2011年，其结算中心累计归集资金2365笔，累计资金达53.15亿元，内部存款余额最多达到了6.5亿元，全年获得内部利息收入1042万元。
　　要与业务高度结合
　　魏代森认为，结算中心的运作有点像企业的内部银行，其运作完全离不开信息系统。山钢集团资金中心的一位负责人指出，资金管理系统是结算中心正常运作的保障，因为这关系到与多个系统，如核算系统、银行的业务系统等的协同。
　　用友软件股份有限公司助理总裁、NC产品本部副总经理、NC产品线开发总监顾炎认为，只有大型资金管理软件才能支撑结算中心的运行。
　　那么，能够支持结算中心的资金管理软件应该具备哪些特性呢？
　　首先，要具有私有云的特性。顾炎分析说，结算中心要将为数众多的集团下属公司的资金集中起来管理，如果系统不具有私有云的特性，实现起来比较难。
　　再次，要与业务系统进行整合。因为结算中心关系到资金的划拨问题。如果资金管理系统未能与业务系统进行很好的整合，就不能实现合理的资金安排。
　　最后，能够实现银企直联。要实现集团资金的集中管理，仅靠商业银行提供的网银功能是远远不够的，这需要集团企业通过数据接口将资金管理系统与商业银行的网银系统进行连接。
　　处理好银企互联
　　对于用户本身来说的，在建立结算中心时如何选择合作银行进行银企直联也是非常值得考虑的事情。魏代森认为，规范开户银行，是结算中心建立的目的之一，因为开户银行数量太多的话，不利于集团企业形成良好的信用等级。
　　在这方面，顾炎的态度基本上和魏代森一致。他指出，结算中心最好选择一两家主要的银行来合作，理想的状态是在集团层面与某一银行在总行层面建立良好的关系，其他的再酌情考虑。
　　事实上，很多集团企业在实际操作过程中正是这么做的。
　　记者了解到，北京热力集团之前由于各种因素，下属单位都有很多银行账号，多则十几个，少则五六个。而银行账户数量越多，在系统建设过程中所涉及的银企互联实施就变得更加复杂，更重要的是不利于资金的规模化运作。而他们在摸底后发现，其中的很多账户都没有什么意义，几乎闲置不用。但是，项目组不能贸然要求下属公司关闭银行账户，因为这可能使得项目的上线给下属公司带来一些损失。最后，项目组通过梳理，减少了银行账户总量。
　　同时，他们根据实际情况，选择了中国工商银行为收入行，并提供三个股份制银行供下属公司选择作为资金的下拨行。收入分账户为一般结算户，用以实现日常业务收款，并且向收入总账户归集资金，同时内部账户余额增加，但不能用于进行其他付款。支出分账户为基本户，用以日常业务付款，只能由支出总账户向其下拨资金，同时内部账余额减少，但不能用于进行其他收款。在集团本部层面，集团资金的收支横向调拨通过收入总账户向支出总账户横向调拨来完成。
　　顾炎指出，因为银企互联关系到要开发与银行的业务系统连接的接口，而银行的业务系统对加密的要求非常高。正因为如此，能否实现银企互联，以及银企互联所涉及的银行数量多少，成为判断资金管理解决方案优劣的关键要素。
　　提供资金管理解决方案的厂商也将能与多家银行形成银企联动作为其资金管理解决方案的一大优势。顾炎指出，目前用友软件已经能够支持60多家银行。魏代森透露，浪潮也在资金管理解决方案中与几十家银行建立了合作关系。