金融支持中小企业发展 [农村信用社对中小企业发展的金融支持]

　　【摘要】中小企业是我国国民经济的重要组成部分，在提供就业、活跃市场、创造需求和保证国民经济持续稳定增长等方面有不可替代的作用，发展中小企业对我国经济发展十分重要。现今中小企业在得到长足发展的同时也凸显诸多难题，其中融资问题是最迫切需要解决的问题。农村信用社随着经营风险意识的不断增强和信贷内控制度的不断完善，其运行机制逐步发生了根本性的变革，支持中小企业，是当前农村信用社一个不可忽视的课题。在金融同业竞争加剧的情况下，农村信用社应抓住当前中小企业蓬勃发展与融资困难的契机，努力破解中小企业融资难的困局，确保对中小企业发展的金融支持。
　　【关键词】中小企业；金融支持；农村信用社
　　一、农村信用社对中小企业发展的重要意义
　　信用社对中小企业的贷款能够缓解中小企业正常生产经营的资金周转并解决设备更新、技术改革等问题。有许多中小企业在接到一些订单后，后续再接到订单时资金的来源就是个问题，而有了信用社的贷款，中小企业就缓解了资金周转问题和相关的固定资产更新等问题。信用社对中小企业的金融支持促使规模企业总量不断增加，良好的信贷给大量中小企业以健康发展支持，成批中小企业经过几年的规模扩张和项目建设发展成环境优良的企业群，促进规模企业逐步走向健康发展的道路。与此同时，大环境的健康又能够进一步促使个体企业等更好的发展，促进中小企业后劲不断增强，经营结构不断调整，企业素质整体大幅度提高，更加保持了中小企业发展稳步增长态势。
　　二、当前中小企业融资难的主要原因
　　中小企业经营规模小、抗风险能力弱，财务制度不健全。信用社为了规避风险，将新增贷款的侧重面即都集中在财务等制度健全的企业，对中小企业，由于其风险系数明显高于对大企业的贷款，因而使其惧贷。中小企业信誉度不够，信用社以前贷款时所建企业相关档案不齐全，很容易造成已经有原欠不良贷款的人，在办企业后更换成另一个法人代表注册，再到信用社来贷款，如此骗贷的企业当贷款到期后当然又无法按期还款。还有中小企业申请贷款后资金可能会改变使用方向，使得原有计划改变可能引起的企业赔本甚至倒闭进而无法还贷，这样恶性循环又极大地损害了自己的信誉度。市场担保机制不完整：各监管机构对中小企业的财务、市场准入等监管不强，企业市场准入关过松。导致给开户信用社提供的企业信息不准确。当前我国中小企业融资担保体系不健全使得中小企业在自身难以提供抵押担保的情况下寻找不到合格的担保人。政府尚未建立有关的风险补偿机制，缺乏一系列为中小企业投资决策和经营管理提供咨询服务的中介组织，社会服务体系尚未形成，使得担保公司对中小企业的担保持谨慎的态度。信贷管理人员缺乏专业知识：目前大多数信贷人员边工作边学习，没有真正系统地学过企业管理、企业会计、风险防控等专业知识和技能，客观上存在着知识水平的先天不足。缺乏规范的中小企业贷款运作程序和信贷管理体系。在对中小企业进行评估的过程中，当信用社认为借款企业投资低风险项目时，考虑到审核费用带来得不偿失，银行会选择不审核。实行贷款第一责任人制和贷款责任终身制，信贷人员缺乏向中小企业放贷的积极性。对贷款实行责任人制，一方面增强了信贷人员的责任感，但另一方面也无形地让信贷人员在心理上造成惧贷的副作用，严重地制约了向中小企业发放贷款的积极性。缺乏科学的信用评级体系、风险评估体系。此外还有金融犯罪和不正确的业绩观等等其他一些因素：基层经营管理权过于集中，且缺乏有效的监督机制。存在上级疏于监督、同级没有监督、下级不敢监督，监督流于形式等问题。重业务发展，轻风险管理的业绩观，片面追求速度规模和市场份额而定的激励约束机制，对金融犯罪起到推波助澜的作用。
　　三、促进农村信用社加大对中小企业金融支持的对策性建议
　　1.中小企业要自觉如实向金融机构报送报表，按时偿还贷款本息，提高信誉度，巩固与金融机构的互信互利关系，为自身发展争取更多的信贷支持。建立与完善中小企业内部控制机制，规范中小企业的信息传导机制，在中小企业内控制度完善的基础上推动中小企业的成长和信用等级的提高。和有关部门协商，在申请贷款时，尽量减少中间环节的繁琐程序，降低收费标准，提高工作效率。进行创新，一次评估把关多次贷款使用，这样就减少了开支，节省资金用到其他的用途上。完善内部管理制度，强化财务管理，积极主动借助外部力量发展壮大，使自己努力符合信用社贷款要求。政府帮助企业树立品牌意识，鼓励效益好、产品销路畅的中小企业加大发展规模，带动县域中小企业的快速发展。同时要进一步提高管理者整体素质，打消“骗贷”的侥幸心理，引导企业摒弃陈旧管理理念，加强与先进企业的对接、交流与合作，鼓励企业管理者勇于创新、自强不息。
　　2.相关监管机构加强对企业市场准入把关，对中小企业的财务、会计、工作人员、组织构成以及相关制度等等严格审查，严格要求企业的准入标准，从源头上就努力做到规范、严格、标准，使进入市场的企业符合相关标准。创建金融业发展的良好环境，需要政府及相关职能部门大力帮助推进金融生态环境建设，为中小企业和银行搭建良好的合作平台，创建一个高效、有序、安全、稳定的金融环境和金融秩序。需要政府加快制定并完善中小企业融资担保体系和风险评估制度规则，为农村信用社和中小企业顺利合作提供一个规范的依据，尽快形成一个有利于中小企业贷款的社会服务体系。
　　3.信用社工作人员的聘用要慎重，要选用熟悉信贷、财务会计、风险管理等专业知识的人员，对不合格的工作人员要及时进行专业技能培训，达不到要求的解聘，切实提高信用社工作人员整体技能素质水品。尽快完善信用社对中小企业的贷款运作程序和信贷管理制度，加快研究出有效合理的制度，确保信用社能够有一整套合理规范的规章制度。加强与有关部门的联系，在可能的范围内简化信贷业务手续，降低收费标准，为中小企业减少开支，同时提高自身的工作效率，尽量缩短办理手续的时间。启用新的信贷人员工作标准，责任人制要灵活运用，不能让工作人员惧贷，将信贷人员的责任制与企业的实际情况挂钩，灵活使用，实行奖励激励约束制度，切实提高信贷人员工作的积极性。