论城市化发展与养老金制度的关系_个人养老金制度

　　摘　要：在经济主体追求利益最大化的行为之中，经济城市化、空间城市化以及人口城市化程度逐步加深，给养老金制度带来了不同构成部分之间的不同程度影响，使各个部分之间的发展产生了不平衡，本文着重讨论城市化发展与养老金制度之间的互相关系。
　　关键词：城市化 养老金制度　福利
　　1.城市化的背景
　　城市化是经济社会结构变革的过程，从微观经济上看，是经济体追求利益最大化的客观过程，目标是使全体国民在生活方式、观念、文化教育素质等方面实现转变，并享受现代城市化的一切成果。城市化内容多种多样，包括产业融合、就业融合、环境融合、文化融合、制度融合以及社会保障融合等等。这些内容相互联系、制约、促进，是城市化发展的客观规律，能在最大的限度上保证城市化的合理发展，既满足经济主体追求利益最大化的需要，也保障社会资源得到充分利用。
　　另一方面，城市化随着非农经济朝着城市进一步集中，在不断扩大城市范围的同时，不断提高经济质量，不断提升容纳能力，不断扩充社会生产力，从而使得社会经济得到进一步发展，实现城市和农村人民群众的共同富裕、共同发展、共同进步，使更多的人能够享受城市硬件设施和城市文明的过程。
　　城市化大致分为经济城市化、空间城市化以及人口城市化，经济城市化是基础动力，空间城市化是基本条件，而人口城市化则是最终结果。三者之间构成了一个微妙地逻辑体系：“动力－条件－结果”。
　　2.养老金制度的现况
　　养老金制度是国家为保障社会成员在退休或丧失劳动能力时，能维持正常生活水平的一种福利制度。在社会成员年老或丧失劳动能力后，根据国家有关文件规定及他们对社会所作的贡献和所具备的享受养老保险资格或退休的条件，按月或一次性以货币形式支付的保险待遇，用于保障这些人退休后获得维持基本生活所需的资金。
　　养老金的来源有社会保障、企业年金、人寿保险、个人储蓄等，而养老金制度并非单一的来源，而是由一个以上的来源组合而成，宏观而言，可分为三个部分，即：政府公共养老金制度、企业养老金计划和个人储蓄养老计划。其中，公共养老金制度一般是指社会养老保险，以政府管理方式为年老或丧失劳动能力后的社会成员提供定期收入；企业养老金制度是由企业根据有关法律法规，自行建立的一套养老体系，旨在为其职员退休后提供定期生活来源；个人储蓄养老计划相对前两者的公共行为和集体行为而言，是一种个体行为，个体支出，个体获益，通过个人投资与存款来保障老年生活。
　　3.城市化与养老金制度间的关系
　　城市化三个进程与养老金制度构成部分之间有着不可分割的关系：
　　3.1从经济城市化方面来看，在经济不断发展和社会生产力不断提高的过程中，人类生存和发展的需求也在不断发生变化，形成了与以往不同的非农产品需求。根据市场供需原理，新的非农产业应运而生。而作为新农产业的主体企业，必将选择最有利的位置从事生产以追求最大利益。非农产业自身的特点，决定了最有利位置是基础设施比较完善、劳动力资源比较丰富、资金市场比较发达、各种社会条件比较健全的城市，最后形成了经济城市化。
　　现行养老金制度随着经济城市化的发展，在适应性方面逐渐显现问题。主要是覆盖面不广泛,大量城镇个体工商户和自由职业人员还没有参保；养老保险个人账户未能贯彻落实到位,导致积累制度模式未真正实行；基本养老金调整机制不健全,总体仍处于较低的水平；多数区域暂未实行由省直接统筹，层次较低,基金调剂能力较弱；企业年金发展缓慢,或大部分企业为节省运营成本，未设立企业年金，未建立立体化的养老保障体系。因此，如何在经济城市化发展过程中，建立起与之相适应的养老金制度，显得尤为重要，对现行养老金制度进行深入的改革和完善，是保障社会平稳、可持续发展的重要条件之一。
　　纵观世界各国，养老金制度多样、繁杂，没有统一模式，但大致上可分为以下三种：①现收现付制；②基金积累制；③混合制。我国现行的模式主要为现收现付制，在不久将来，面临着人口老龄化所带来的养老金支付困难，可尝试让公共养老金体制开始从国家财政中脱离出来，让国家尽量减少承担未来支付养老金的责任，把这种责任转向企业，甚至转向个人。具体可在一方面完善与经济化相适应的可持续发展的养老金制度入手，另一方面积极维护和提高劳动者的身体素质，从而为经济增长提供高质量的劳动力供给，免除劳动者的后顾之忧，为了经济增长筹集数量可观的资金，成为长期投资的重要资金来源。这样一来，城市化和养老金制度的双向发展，将为经济保持稳定和快速发展创造一个良好的外部环境，以政府为主体的公共养老金制度和以微观经济体即雇主为主体的职业养老金体制也将得到发展，从而全面推动养老金制度的发展。
　　3.2从空间城市化方面来看，空间城市化是指城市范围的扩张随着其基础设施不断向外建设而逐渐扩大，是不断提高空间质量的一个过程。从另一方面来说，空间城市化是城市空间结构的演变过程，这个过程是由经济主体在一个特定空间集中追求经济利益最大化所导致的。
　　在此过程中，空间城市化与以下两方面相辅相成，相互作用，分别是城市产业增长、居民收入增加。也就是说，众多企业在一个特定空间内聚集，通过相互的学习和良性的竞争，经济、空间和人口为基准的规模经济、劳动力市场经济、信息互通等，对企业生产率的提高和产出的扩大有促进作用。因此既定规模企业的产出不断增加，整个城市的经济总量大幅提高。
　　中国城市经济总量与养老金投入之间呈现出高度密切的关联性。从上世纪90年代开始，国内经济不断增长，从1989年到2007年的18年间，达到了106133亿元，年增长率超过了15%。而养老金的投入也迅速得到增长，从1989年的147亿元增加到2007年的3332亿元，年增长超过了经济增长率，达到21.75%。由此可见国内养老金的物质基础在于经济持续增长，只要中国经济保持相对稳定的发展速度，养老金投入就能在很大的程度上得到保障。因此，通过财政的转移支付，发放到受益者的养老金总量会随着经济总量的提高而提高，基于政府为主体的公共养老金制度也会得到发展。