浙江蚂蚁小微金融服务集团有限公司 论商业银行开展小微金融服务的必要性
【摘要】近几年来我国小微企业发展迅速，然而融资难问题却一直阻碍着小微企业的发展，本文通过分析小微企业在我国国民经济中的重要作用，最后从小微企业自身及商业银行发展两个角度提出了商业银行开展小微企业金融服务的必要性，从而使商业银行能更好地为小微企业服务，达到互利共赢的局面。
【关键词】小微企业 融资难 商业银行
一、小微企业的定义及划分标准
小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称，它具体根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标以及结合行业特点划分为不同类别，以区别于大型及中型企业。比如农、林、牧、渔业小微企业要求营业收入在50万元以下，工业要求从业人数在20人以下并且营业收入在300万元以下，零售、住宿、餐饮、信息传输、租赁、商业服务业则要求从业人员在10人以下并且营业收入在100万元以下，建筑业则要求营业收入在300万元以下或资产总额在300万以下，批发业要求从业人员在5人以下，营业收入在1000万元以下等。
二、小微企业在国民经济中的地位
小微企业已经成为我国国民经济的重要组成部分，过去说中小企业承担我国城镇就业的80%，其中主要的功劳就在于小微企业，而且从最近几年数据分析来看，小微企业企业单位个数平均约为371320个，占全国企业总数的89.97%；
小微企业的工业总产值约为202199.5亿元，占全国企业总产值的37.27%；小微企业的资产总计平均约为132510.3亿元，占全国企业总资产的28.30%；小微企业主营业务收入平均约为195602.5亿元，占全国企业总主营业务收入的36.35%；小微企业利润总额平均约为12127.75亿元，占全国企业利润总额的33.03%。虽然从数据分析来看小微企业在我国国民经济中占的比重较大，但是就目前现状来看，商业银行对小微企业的金融服务在融资、贷款、结算等方面还存在严重的滞后问题，这严重地制约了小微企业的进一步发展。相关数据显示，我国商业银行对大型企业贷款覆盖率接近100%，中型企业在80%以上，而小型企业则不足20% ，2010年度，授信额在500万元以下的小微企业占我国企业贷款总额还不足5%，所以当前小微企业存在较大融资缺口，严重阻碍着小微企业的发展。
三、商业银行开展小微金融业务的必要性
首先，从商业银行发展的角度来说，开展小微企业专项金融业务必不可少。第一，开展小微企业金融业务有利于拓宽商业银行的客户群。农民收入水平的逐渐提高及农村产业化的发展促进了农业小微企业的发展，商业银行应根据自身的条件积极开拓农村金融市场，有选择地布局农村金融市场，积极拓宽自身的客户群体以及利润来源。第二，开展小微企业金融业务有利于商业银行履行社会责任。长期以来，我国小微企业信贷需求旺盛而商业银行给小微企业的贷款却只相当于同期国企贷款额的2%左右，所以融资受限在很大程度上限制了小微企业的发展壮大，这也直接导致全国每年损失就业机会大约800万个左右。在有效控制风险的前提下，加大对小微企业金融服务是商业银行履行社会责任、树立良好社会形象的基本要求。第三，开展小微企业金融业务有利于商业银行优化自身结构，小微企业缺乏直接融资渠道，故融资更多的依靠商业银行的间接融资手段，所以小微企业金融市场潜力巨大。因此，商业银行在有效控制风险的前提下，通过利率定价实现、收益覆盖风险、提升盈利能力等发展小微企业金融业务可以实现客户来源多元化、有效分散风险、推动交叉销售、促进私人银行、财富管理、中间业务的发展，从而全面提升商业银行的盈利能力。
其次，从小微企业角度来说，小微企业的发展壮大需要商业银行的大力支持。近年来，中央政府对于包括小微企业在内的中小企业健康发展高度重视，相继出台了诸多促进中小企业发展特别是解决中小企业融资难的具体政策措施。例如，加大对中小微企业社会保险政策的扶持力度，提高小微企业增值税和营业税起征点，小微企业减半征收企业所得税政策延长至2015年底，对经营困难、符合转型升级要求的小微企业，经财税部门批准，可一次性缓缴3个月税款，对符合转型升级要求、暂时经营困难的企业，经统筹地人力社保、财税部门批准，允许缓缴应由企业缴纳的社会保险费等。减征由企业缴纳的四项社会保险费。这些措施旨在促进小微企业的发展壮大，但这也直接导致了小微企业的融资难问题更加严重，而且中国现行金融体系以服务大企业和政府项目为目标难以满足小微企业的融资需求。现有的小微企业受到不公平待遇，融资难问题非常突出，所以商业银行应加快发展小微企业金融业务，从而更好地为实体经济服务以达到与小微企业共同发展的双赢局面。
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作者简介：李月(1990-)，女，汉族，四川成都人，就读于西南财经大学中国金融研究中心，研究方向：公司金融。
（责任编辑：刘晶晶）