【转轨经济中商业银行风险管理的特殊性】农村商业银行电话955

　　【摘 要】20世纪70年代末80年代初开始的中国经济体制改革，使建国后延续三十余年的计划经济体制，逐渐向社会主义市场经济体制过渡。改革是在“**”后经济陷入崩溃边缘的时刻被迫发动的，缺乏可供借鉴的同质社会主义国家改革成功经验，也受到固有政治体制惯性和思维模式的束缚，其进程基本遵循了一条循序渐进、“摸着石头过河”的道路。
　　改革直接促使经济破除了对计划模式的迷信，激发了企业的活力，促使经济走上了持续、高速的发展轨道，居民收入水平迅速提高，经济实力迅速增强。同具有类似社会发展经历的社会主义国家如前苏联、东欧、朝鲜、越南等国家、地区相对比，我国的经济体制改革取得的经济成就更为突出，对社会的负面冲击更加轻微，社会、经济与政治局面基本能够保持平稳发展，成为经济转轨国家中的成功范例。
　　一、经济转轨对于商业银行经营发展的根本性变革意义
　　计划经济与市场经济是两种截然不同的经济管理体制和经济发展模式，从单纯的计划经济到局部性地引入市场因素、再逐步过渡到发挥市场的基础性作用，需要一段较为漫长的时间。我国的经济体制改革，起始于上世纪80年代初，至今已经有20多年的发展历程。
　　目前，社会主义市场经济体制已基本确立，市场在调配经济资源方面已发挥了主体性和根本性的作用。各种所有制、组织形式的企业不断涌现，社会生产、交易、消费活动持续繁荣，市场使国家和个人财富高速增长，人民生活水平迅速改善。这些经济改革的成就，已普遍为西方国家称道，我国的完全市场经济地位得到了越来越广泛的认可。
　　但无可否认的是，我国的现阶段的市场经济仍然属于转轨经济的范畴，这是我们所经历时代的特殊性。认识这一点，对于商业银行正确认识社会经济领域中的种种现象、分析转轨经济特殊性所带来的经营风险，具有十分重要的意义。
　　经济转轨过程中，提供直接融资平台的资本市场尚需培育、整顿，企业在资本市场筹集资金的空间相对较小，而商业银行所提供的间接融资渠道简便、快捷，必然成为企业融通资金的主要途径。其结果，一方面商业银行获得了良好的市场发展空间，有稳定的业务拓展基础，有利于保障业务的持续发展；另一方面也使得经济发展中的不稳定性因素直接、集中地反映为商业银行的经营风险，使其面临了更为严峻的不良资产压力。
　　转轨经济这种两面性，体现为它为商业银行所创造的巨大机遇和严峻挑战，存在两面性。为此，商业银行经营的正确思路应当是：首先，要积极进取，开拓创新，积极利用市场机会拓展业务，实现高速度发展；同时，要加强管理，把住关口，谨慎应对经济发展中的各种风险，确保经营的平稳性和盈利性。
　　另外，经济的转轨还直接导致了商业银行自身的经营管理模式所发生的翻天覆地的变化。计划经济时代，银行是国家财政资金调拨的工具，根据行政指令使用信贷资金，不具有独立的经营盈利职能。经济转轨过程中，商业银行逐渐从行政机关序列中独立出来，剥离了政策性信贷业务，逐步实现了独立自主经营，成为自负盈亏的市场主体。
　　鉴于此，处于经济转轨中的商业银行，仍然在某些方面折射出国有银行甚至人民银行的“烙印”特征。在产权结构上，国有股东仍然占有决定性的控制力，中央和地方各级政府仍对商业银行的经营施加着不同程度的影响；在经营管理上，制度不完善，“国企病”仍然盛行，风险管理能力较为薄弱；在盈利能力上，借贷业务占比过高，不良资产率过高，经营亏损面较大。要扭转这种局面，就必须切实推进经营机制改革，加强银行产权体制改革、加强内控制度建设、提高科学化管理、提升经营盈利能力。
　　二、在宏观经济持续高速发展的背景下，应抓住时代机遇促进业务发展
　　经济发展模式的转轨，可以逐步解除原先僵化的经济管理体制对生产力的束缚，使企业创造财富的动力得以激发，从而刺激社会经济的持续和高速增长。这是上层建筑变革对生产力发展的正面作用，是转轨经济的最直接的目标和基本特征。
　　金融是现代市场积极发展的核心要素。经济的高速增长，离不开金融业务的“助推器”；而经济的高速增长，又恰恰创造了金融业务发展的良好环境。金融业作为社会经济中的重要组成部门，其经营绩效与宏观经济的发展更加唇齿相依、联系紧密。无疑，在宏观经济高速发展的时期，也是商业银行拓展经营业务、壮大经营规模、抢占市场份额的良好时机。
　　三、正确认识经济发展中的客观规律，坚持审慎和科学发展的经营思路
　　持续高速的经济增长环境，为商业银行实现经营盈利创造了前所未有的有利条件，改革开放以来我国金融业的整体增长速度基本保持了高于实体经济增长的态势。市场经济的优势在于，长期的竞争培养企业逐步建立科学的经营管理机制，按照市场规律办事，在平等参与、公平竞争的市场准则下积极创造财富。但转轨过程中的经济体，其本质上是不成熟的，存在与完全市场经济所不相一致的特殊发展规律。某种程度上，这些规律也可以称之为转轨经济的天生缺陷，而这些缺陷也会直接表现为商业银行在经营中所面临的各种形式的经营风险。
　　其一，企业经营缺乏成熟和理性。在转轨经济条件下，企业经营决策往往欠缺自主性、科学性和合理性，表现在：一方面，政府及其附属机构对于企业的影响力仍然显形或隐性地发挥着作用，企业的自主经营受到各种形式的制约；另一方面，企业在追逐经济利益最大化的目标指引下，经营活动往往体现较大的盲目性，表现为乱投资、乱扩张、恶性竞争等行为。前种情况，更多地体现在国有企业、国有控股企业或者其他公有制企业；后种情况，则更多地体现在民营企业，尤其处于成长期的中小型企业表现得更为突出。
　　其二，宏观经济运行具有较大不稳定性。当政府将几乎全部指引、控制经济发展的权力下放到具体的经济部门、企业时，企业的扩张欲望瞬间膨胀，导致刺激其生产经营的急剧扩张。资本、资源在缺乏有效约束和指引的情况下，大量涌向了高风险、高收益的行业或领域。特别是九十年代中期以来，大量投机资本涌向证券市场、房地产开发市场，在激发市场呈现繁荣景象的同时，也潜藏了深层次的经济发展不稳定因素。近年以来发生的德隆国际、鸿仪投资等一大批资本大鳄，其融资量相当庞大，而在资金链断裂时，对金融市场所造成的打击又是全方位的、毁灭性的。这些行业性、系统性的经济发展不稳定因素，直接对整个宏观经济的平稳发展造成了消极作用，如不加以有效控制，极易导致经济的大起、大落。特别是九十年代末以来，韩国、泰国等新兴市场经济国家，都曾经过了相当严峻的经济危机，这些都与经济转轨中的经济体系不稳定、不成熟特征有关。